辦理ODI備案是企業境外投資合規的必要前提，其中真實性審查環節至關重要，關乎備案能否成功獲批。下面為您介紹ODI備案跨境投資真實性審查的5大關鍵點。

一、境內主體合規性

境內投資主體需成立滿1年，這旨在考察企業運營的穩定性與持續性。若企業成立時間過短，其商業模式、盈利能力等尚未經市場充分檢驗，投資風險相對較高。此外，企業近兩年內不能有重大違規記錄，如稅務違法、環保違規等。一旦存在此類問題，會使審批部門對企業誠信和合規經營能力存疑，直接影響備案結果。

二、資金來源清晰合法

投資資金來源必須清晰可溯且合法合規。如果是企業自有資金，需提供經審計的財務報表、銀行賬戶流水等，重點關注主營業務收入、應收賬款等科目，以此判斷資金是否源于企業正常經營。若通過銀行融資

，金融機合同中對資金用途的約束性條款將被嚴格審查，防止資金挪用。對于募集資金，如私募和公募基金，會核查基金管理人及產品的合法合規性，包括相關登記證明等。

三、境外投資項目真實可行

企業要提交詳盡的境外投資計劃書，涵蓋投資目的、業務模式、市場分析、盈利預測等內容。若投資項目是新設境外主體，需說明實際運營需求及落地可行性；若是對存續境外主體進行并購或增資，則盡職調查報告必不可少，用以核實境內外企業業務關聯性及投資合理性。項目可行性報告應經得起推敲，避免出現市場調研不充分、盈利預測過于樂觀等問題，確保項目真實可行。

四、投資架構合理明確

境外公司架構需符合投資目的與商業邏輯。持股比例設置應清晰合理，體現投資主體對境外企業的實際控制意圖或戰略布局。管理層安排要明確，確保境外企業運營管理順暢。例如，實際控制人信息必須準確披露，若實際控制人與備案主體不一致，需有合理說明，否則可能被認定為“代持”，引發合規風險。

五、行業符合政策導向

國家對不同行業的境外投資有著不同態度。房地產、娛樂、體育俱樂部等敏感領域，由于存在標的價值評估困難、易引發資產泡沫及套利風險等問題，面臨更高審查門檻。企業投資此類領域，需提前策劃，提供充分行業資質證明與合規路徑說明。而對于符合國家產業政策、能促進出口、獲取先進技術或帶動優勢產能的行業，審批相對更順暢。

企業在籌備ODI備案時，務必高度重視上述5大關鍵點，確保申報材料真實、準確、完整。舒心企服專注于辦理ODI備案，擁有專業團隊，熟悉各部門審核要點與流程，能夠為企業提供全方位服務，助力企業順利完成ODI備案，開啟海外投資新征程。