作為合資公司的北京太豐惠中大廈有限公司（以下簡稱惠中大廈），近來遇到了一件“怪事”：

2005年3月11日，惠中大廈收到了一份署名為彼林投資有限公司（以下簡稱彼林投資）董事鐘子陵的催款函，限定惠中大廈于3月15日之前交還2000多萬元包括利息在內(nèi)的所有欠款。此之前，鐘子陵還以彼林投資的名義，宣布解除彼林投資一名董事龐鴻在惠中大廈擔(dān)任的董事和總經(jīng)理一職。

2005年3月22日，惠中大廈又收到了臺灣太平洋電纜股份有限公司（以下簡稱臺太電）的一紙訴狀，稱彼林投資的所有投資，都為臺太電的合法資產(chǎn)，要求法院判令原告確認(rèn)其為惠中大廈的股東。龐鴻也一直堅持，自己的彼林投資執(zhí)行董事和惠中大廈的董事及總經(jīng)理等職務(wù)是合法的，并在此之前頒布委任書，委派臺太電總裁李超群等3人代替鐘子陵等3人為惠中大廈的董事。

《英才》雜志通過三個月的時間，在追蹤調(diào)查了包括惠中大廈總經(jīng)理龐鴻、臺太電有關(guān)人士及其代理律師王曉濱以后，弄清了整個事情的脈絡(luò)，此案跨越中國大陸、香港、臺灣及世界多個國家，涉及資金達(dá)170多億新臺幣，號稱世紀(jì)第一大掏空案。

財務(wù)總監(jiān)變身億萬富翁

1962年，臺太電成為臺灣第一批上市公司，并在很長一段時間內(nèi)與臺塑、中鋼等并列為績優(yōu)股的龍頭。按常理，從事電線電纜這種產(chǎn)業(yè)，在幾十年內(nèi)是很難出現(xiàn)大的起伏的，但在1999年前后，臺太電由原來7個多億新臺幣的凈利突然大幅下跌，虧損最大時達(dá)到了236.75億新臺幣，從而成為投資人心目中的“地雷股”。

而最終揭開這個謎底的，卻是臺灣“法務(wù)部”在2003年6月5日收到的一張僅二三百字的檢舉信，信中稱臺太電遭人大量掏空。臺北地檢署檢察官朱應(yīng)翔接手了這個案件。

經(jīng)過500多個日夜的調(diào)查，朱應(yīng)翔等人在翻閱了10多年的原始賬簿及調(diào)查了大批的知情人后，終于挖出了幕布后的“黑手”——臺太電原財務(wù)總監(jiān)胡洪九。在整個案件中，胡洪九主要以其掌控的中俊、太豐行、泰鼎等3家公司，進(jìn)行了瘋狂的“吸血”，而多達(dá)146個離岸公司（也稱幽靈公司，注冊地在英屬維爾京群島、巴哈馬群島、百慕大群島等地）充當(dāng)了吸血、換血（洗錢）的角色。

在采訪對象的敘述中，《英才》記者走進(jìn)了胡洪九構(gòu)建的“迷宮”之中。檢察官具體的調(diào)查經(jīng)過難以一一詳述，但胡洪九作案手段之復(fù)雜與縝密，則讓人吃驚。

胡洪九在別人的印象中，永遠(yuǎn)是溫文爾雅的形象，在業(yè)界以擅長財務(wù)操作聞名，被稱為“九命怪貓”。其掏空手法的“創(chuàng)新”之處在于：過去的經(jīng)濟(jì)犯罪都是通過實體的銀行，而他用的卻是紙上銀行；過去用BVI公司犯罪的也有很多，但能操控146家離岸公司的卻僅此一人；過去的洗錢活動，了不起3個層次，而胡洪九的手法竟然高達(dá)6層之多；另外，胡洪九不斷更換公司名稱形成“防火墻”，也算“獨(dú)具匠心”……

通過一系列復(fù)雜的運(yùn)作，胡洪九掏空了臺太電總額多達(dá)171.8億新臺幣的資產(chǎn)，然后轉(zhuǎn)移到他掌控的離岸公司和海外的銀行，再進(jìn)行投資活動并洗錢。最后，胡洪九利用這些錢購買了香港上市公司“榮榮國際”，并改名為“弘茂科技控股公司”，納為臺灣茂矽集團(tuán)（胡洪九任董事長）的子公司。

追討2000萬投資 訴狀無法送達(dá)

而合資的北京太豐惠中大廈有限公司，則是胡洪九整個龐大的掏空案的細(xì)枝末節(jié)。

1994年底，胡洪九掌握的上百家BVI公司之一——彼林投資有限公司，與北京新燕莎集團(tuán)旗下的北京惠中飯店合資，成立了北京太豐惠中大廈有限公司，雙方分別占55%和45%的股份。讓中方吃驚的是，彼林投資似乎格外慷慨大方，除了規(guī)定的投資外，還超投了150萬美元，并且還貸給惠中大廈190萬美元。

任太豐行執(zhí)行董事、彼林投資董事的龐鴻，后來擔(dān)任了惠中大廈的總經(jīng)理。龐鴻曾在大陸某政府機(jī)關(guān)任職，早在1985年前后就認(rèn)識了臺太電的幾個老板及胡洪九本人。據(jù)龐鴻介紹，胡洪九為胡適的堂弟，為人平易近人，沒有任何架子。

在2004年上半年，太豐行曾經(jīng)的執(zhí)行董事馬金福（胡洪九掏空案的搭檔）找到了龐鴻，說：“胡先生出事了，在臺灣被禁止出境了，如果警方有人來找你，希望你保持沉默。”龐鴻回答說：“請你轉(zhuǎn)告胡先生，你們做的什么事情我沒有介入，也不太清楚，你們不用擔(dān)心我亂講。”

2004年10月，彼林投資為惠中大廈欠款不還打起了官司，后來雙方合解，約定在2005年3月15日之前分三次歸還所借2000多萬。但11月9日，傳來胡洪九被捕的消息。11月中旬，香港的太豐行公司加緊向惠中大廈催要欠款，但要求匯入的卻是與原投資方不相符合的弘茂公司的賬戶。龐鴻估計，胡洪九現(xiàn)在被捕入獄，為了推托自己的罪名，肯定不會承認(rèn)這些投資是他的，于是胡手下一幫人想“趁火打劫”據(jù)為己有。對此，龐鴻以老板出事不想承擔(dān)法律風(fēng)險為由，拒絕了對方的要求。而在此時，臺太電總裁李超群親自來北京找到龐鴻，說胡洪九已經(jīng)在臺灣被起訴，判刑20年并罰金10億新臺幣，希望龐能站清立場并幫助維護(hù)臺太電的利益。

對于自己被解職,龐鴻也針鋒相對，于2005年1月28日以彼林投資的名義，委任臺太電的李超群、鄭超群、何少貞接替胡孫瑪利、鐘子陵、蕭茹蘭在合資公司的董事職務(wù)。

雙方激烈的爭奪讓中方無所適從，于是采取了以不變應(yīng)萬變的策略，對雙方的要求都不予理睬。臺太電為了盡快解決這個問題，于是向方面作出承諾，只要方面承認(rèn)臺太電的合法權(quán)益，更改合資公司董事職務(wù)，便將150萬美元的超投資金和190萬美元的股東貸款及其利息繼續(xù)投入合資公司使用，并承擔(dān)可能因?qū)Ψ胶头矫娲蚬偎径鴰淼馁M(fèi)用和損失。但方面以“現(xiàn)階段更換董事和變更股權(quán)怕出意外擔(dān)責(zé)任”為由。

臺太電怕對手把資產(chǎn)轉(zhuǎn)移出去，于是決定訴之于法律。但作為合資公司外方股權(quán)持權(quán)人的彼林投資，是一家BVI公司，其股東只有1個，持有股權(quán)只有1美元，訴狀根本沒辦法送達(dá)，所以決定把合資公司惠中大廈列為被告，并以此逼對手跳出來。

在美國，自從“911”事件后，這種離岸公司基本屬于違法，香港和臺灣也因為近年來類似于胡洪九掏空等案件，開始加強(qiáng)了對這種離岸公司的管理。

在大陸，離岸公司也已經(jīng)引起了有關(guān)部門的高度注意。有資料表明：自改革開放以來，大約有4000名腐敗官員逃往國外，帶走了大約500多億美元的資金，其中許多大案、要案都是通過離岸金融口岸發(fā)生的。央行等四大金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)也正在制定相關(guān)的解決措施，防止大陸版的“胡洪九”涌現(xiàn)。

　　來源：《英才》　　編輯：張一