五月的香港，夏至未至。尖沙咀廣東道“名店街”上，人群依然熙熙攘攘，可寧女士卻無(wú)暇去看身邊那些奢華陳設(shè)的櫥窗。這位來(lái)自巴蜀之地的女企業(yè)家，腦子里還在不斷地回放著剛才那場(chǎng)談話，話題是關(guān)于三件她最關(guān)心的事：她掌上明珠的女兒，她一手創(chuàng)辦的企業(yè)，還有她多年積蓄的財(cái)富。這是寧總第一次高興地發(fā)現(xiàn)，原來(lái)自己心中縈繞不去的對(duì)這三件事的擔(dān)憂，可以找到一并妥善解決的方法。心里松了一口氣，她的腳步也不禁輕快了起來(lái)。

時(shí)間倒流回兩小時(shí)前。在海港城這個(gè)香港數(shù)一數(shù)二昂貴且擁擠的地段，寧總很滿意自己身處的寬大辦公室隔絕了外面的潮熱與喧囂。面前是落地窗外的湛藍(lán)維港海灣，以及她女兒不斷提及的Ivy小姐。

初識(shí)Ivy還是幾個(gè)月前。在美國(guó)讀大學(xué)的小菲放假回國(guó)，這個(gè)有些叛逆的孩子并不喜歡待在家里，總說(shuō)與生于六十年代的老媽無(wú)法溝通。寧總常常覺得對(duì)不起女兒，孩子小的時(shí)候自己在打拼創(chuàng)業(yè)，沒有時(shí)間陪她；大了以后家里鬧離婚，幾年前又重新組成了家庭。這個(gè)假期，小菲吵著要去香港玩，寧總想起朋友提過(guò)，那邊有個(gè)企業(yè)家子女培訓(xùn)班不錯(cuò)，看介紹還是世界500強(qiáng)企業(yè)辦的，就幫女兒報(bào)了個(gè)名。小菲有些不情愿，但作為讓她刷卡購(gòu)物的條件還是答應(yīng)了。

課程開始后，寧總每晚打電話過(guò)去，小菲總是匆匆報(bào)個(gè)平安，然后“媽我忙著呢，小組成員還等著我討論，不說(shuō)了不說(shuō)了~”就掛掉電話，留下寧總有些摸不著頭腦。過(guò)了幾天，女兒竟然主動(dòng)打電話回來(lái)，通知課程結(jié)束時(shí)家長(zhǎng)去觀看學(xué)生的商業(yè)計(jì)劃展示。寧總剛想說(shuō)公司有事走不開，小菲一句話就堵住了她：“我們組熬夜好幾天才準(zhǔn)備好的匯報(bào)，你要是不來(lái)看的話一定后悔一輩子！”好吧，孩子的事情擺第一，寧總有些無(wú)奈地訂了機(jī)票。

匯報(bào)那天，寧總有些傻眼了。小菲那組五個(gè)孩子組成了霸氣的“皇室集團(tuán)”，以前上課從來(lái)不愿意發(fā)言的女兒，竟然在一屋子人面前眉飛色舞地介紹著他們策劃的“大型高端房地產(chǎn)項(xiàng)目”。整個(gè)商業(yè)計(jì)劃書做得有模有樣，配上精美的設(shè)計(jì)圖展示，寧總除了鼓掌簡(jiǎn)直說(shuō)不出話來(lái)。

評(píng)獎(jiǎng)結(jié)果出來(lái)，第一名是另一組，在臺(tái)下和媽媽坐在一起的小菲眼圈立刻就紅了：“我覺得我們組是最用心的，大家真的都很拼命去做這個(gè)項(xiàng)目，我就是準(zhǔn)備考試都沒這么認(rèn)真過(guò)……”寧總心里竟感到有些寬慰，女兒這些年來(lái)似乎對(duì)什么都不愿意下功夫，難得見她會(huì)為一件事如此用心付出。

接下來(lái)的畢業(yè)典禮又讓寧總吃了一驚。每個(gè)組的孩子都上臺(tái)分享感受，輪到小菲這組，背景是他們連夜趕出來(lái)的視頻，回憶著共度時(shí)光的點(diǎn)滴，有他們一起城市探索時(shí)在海濱飛揚(yáng)的發(fā)梢，有他們分享自己夢(mèng)想時(shí)的燦爛笑臉，也有做項(xiàng)目到深夜擠在一起分享泡面……寧總聽著孩子們彼此真情流露的評(píng)價(jià)與感謝，有點(diǎn)不敢相信，平時(shí)老覺得周圍人無(wú)法理解自己的小菲，終于找到了這樣一群真心的好伙伴。然而更令她驚訝的事情還在后面。孩子們不知從哪兒變出了一大捧絢麗的香檳玫瑰，親手獻(xiàn)給了他們的導(dǎo)師—Ivy，說(shuō)要特別感謝她這些天來(lái)的付出和對(duì)他們的關(guān)愛，于是寧總對(duì)Ivy有了深刻的第一印象。

在回程飛機(jī)上，小菲一路都激動(dòng)地講著這些天的經(jīng)歷，寧總有點(diǎn)不適應(yīng)，女兒有多久沒和自己親密地講這么多話了？“媽，在上了人生規(guī)劃與時(shí)間管理課以后，我覺得總算找到解決自己拖延癥的辦法了，回去我就要開始用！”，“以前我覺得金融什么的離我很遙遠(yuǎn)，現(xiàn)在學(xué)了其實(shí)挺有意思的，我打算最近都不血拼了，把省下來(lái)的錢用來(lái)投資離岸基金試試，我用手機(jī)下了財(cái)經(jīng)消息的app，每天看看很方便的~”，“媽，那門家族財(cái)富管理課特別好，舉了好多真實(shí)案例，我這次真是長(zhǎng)見識(shí)了，我強(qiáng)烈建議你也應(yīng)該去聽聽！Ivy老師很專業(yè)的，那些特別復(fù)雜的信托什么的她一講就讓我們都明白了。下次有機(jī)會(huì)你一定要跟她學(xué)一學(xué)，家族財(cái)富管理很重要的……”

嗯，這么短的時(shí)間女兒的變化還真是大呀，寧總默默地想，下次是應(yīng)該和這位Ivy老師好好聊聊，如何管理自己家的財(cái)富，本來(lái)也是一直想了解一下的。雖說(shuō)心里這么念著，但回去后一忙又是幾個(gè)月過(guò)去了，連小菲用來(lái)練習(xí)的離岸基金賬戶都賺了點(diǎn)小錢了，寧總才終于再一次來(lái)到香港，見到了Ivy。

財(cái)富終于得以保全

“其實(shí)你的工作是財(cái)富管理吧，但為什么又這么像個(gè)老師呢？”寧總一坐下，就提出了心中的困惑。“哈哈，寧總您問得很好。因?yàn)槲覀兪羌易謇碡?cái)室模式，就是不光為客戶管理財(cái)富，還要像個(gè)大管家一樣為客戶的方方面面著想。那孩子的培養(yǎng)一定是重中之重，每個(gè)企業(yè)家都希望能夠家業(yè)長(zhǎng)青，把財(cái)富一直傳承下去嘛。我們也希望和歐美那些傳統(tǒng)悠久的家族理財(cái)室一樣，世世代代幫客戶家族管理財(cái)富。現(xiàn)在國(guó)內(nèi)的高端財(cái)富管理行業(yè)還很不成熟，我們需要把西方先進(jìn)的管理思想和方法介紹進(jìn)來(lái)，所以很多時(shí)候就要像老師一樣來(lái)慢慢做教育工作。”原來(lái)如此，寧總過(guò)去倒還真沒想過(guò)，現(xiàn)在找好一家財(cái)富管理機(jī)構(gòu)，孩子甚至孫子以后還可以繼續(xù)用。寧總決定把自己目前的情況和思慮都講出來(lái)，看看這位老師能給出怎樣的意見。

Ivy一直微笑著聽著，時(shí)不時(shí)提一些問題，然后開始分析：

“寧總，我先總結(jié)一下您現(xiàn)在的情況。您是公司的絕對(duì)控股股東兼法人代表；你們?nèi)胰苏郎?zhǔn)備移民去美國(guó)，移民的申請(qǐng)手續(xù)已經(jīng)接近辦理完成；您對(duì)于財(cái)富規(guī)劃主要的考量是財(cái)富的保全以及稅務(wù)的安排；您在香港的一家私人銀行擁有個(gè)人賬戶，并且用保費(fèi)融資的方式，在香港購(gòu)買了一份大額人壽保單；您非常重視女兒的成長(zhǎng)，同時(shí)有點(diǎn)擔(dān)心她花錢太大手大腳，或者同其他家庭成員之間產(chǎn)生財(cái)產(chǎn)的紛爭(zhēng)。”

寧總連連點(diǎn)頭。

“那么您可能會(huì)面臨的一些問題，我現(xiàn)在幫您分析一下，您看有沒有道理。首先，不久的將來(lái)，您將獲得美國(guó)的永久居留權(quán)，而美國(guó)是一個(gè)高稅率的國(guó)家，遺產(chǎn)稅和贈(zèng)予稅都超過(guò)50% 。在財(cái)富成為遺產(chǎn)傳給下一代的時(shí)候，政府就會(huì)凍結(jié)名下所有資產(chǎn)，然后開始可能長(zhǎng)達(dá)若干年的遺產(chǎn)認(rèn)證，其中聘請(qǐng)律師的費(fèi)用就相當(dāng)昂貴。另外，受益人還需要自己出錢繳清稅款，之后才能獲得遺產(chǎn)。好在您已經(jīng)未雨綢繆，通過(guò)購(gòu)買大額人壽保單這種國(guó)際通行的方法，用賠付來(lái)支付遺產(chǎn)認(rèn)證費(fèi)用和高昂的遺產(chǎn)稅，減輕受益人的負(fù)擔(dān)。

“對(duì)呀，那不就沒有問題了么？”

“但是，我需要提醒您一下，美國(guó)政策比較特殊，所有海外保單的收益，到時(shí)候本身都會(huì)被扣遺產(chǎn)稅。再看您的公司層面，由于股權(quán)非常集中，在遺產(chǎn)認(rèn)證的過(guò)程中公司也會(huì)被凍結(jié)，無(wú)法正常運(yùn)營(yíng)。另外，由于香港金融機(jī)構(gòu)與美國(guó)政府之間存在協(xié)議，需要披露美國(guó)居民在海外賬戶中的資產(chǎn)狀況，為了避免不必要的麻煩，香港的金融機(jī)構(gòu)普遍不愿意接受美國(guó)身份人士開立個(gè)人賬戶。因此，您在香港的私人銀行賬戶之后也會(huì)存在一定的問題。”

“啊？那要怎么辦呀……”寧總實(shí)在有些沒想到，移民美國(guó)竟然還會(huì)帶來(lái)這么多麻煩。

Ivy顯然看出了她的憂慮：“寧總，不用擔(dān)心，我們就是要幫您解決問題的嘛。之前女首富吳亞軍離婚的時(shí)候，因?yàn)樾磐械倪\(yùn)用而避免了糾紛和影響公司，您應(yīng)該聽說(shuō)過(guò)吧？在您目前的情況下，信托也是一個(gè)比較合適的工具。當(dāng)務(wù)之急，就是趕在獲得美國(guó)身份前，將您希望保障的資產(chǎn)納入到離岸信托架構(gòu)中。這樣，您的公司一方面可以合法規(guī)避美國(guó)的高稅率，降低您的稅務(wù)成本；另一方面，企業(yè)到時(shí)也不會(huì)作為遺產(chǎn)被凍結(jié)，降低了公司的運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。此外，您還可以通過(guò)信托設(shè)立股權(quán)激勵(lì)機(jī)制，讓為公司作出貢獻(xiàn)的員工得到部分股權(quán)，激勵(lì)他們?yōu)楣景l(fā)展付出更多。”

“把公司放進(jìn)信托，那不就不在我手里了么？”寧總有點(diǎn)不樂意了，辛苦打拼出來(lái)的企業(yè)可是她的命根子。

“呵呵，好多企業(yè)家一聽信托也是有這種擔(dān)心。放心吧，我們會(huì)幫助您起草信托的條款，確保您作為信托設(shè)立人依然完全掌握對(duì)公司事務(wù)的管理權(quán)。您擁有撤換受托人、更改受益人和選擇投資方式的權(quán)利，還可以委任一位信托監(jiān)護(hù)人，來(lái)監(jiān)察受托人履行職責(zé)。您的其它資產(chǎn)也可以放入信托架構(gòu)，比如私人銀行賬戶等，這樣到時(shí)候就能避免遺產(chǎn)認(rèn)證的費(fèi)用和時(shí)間，而且可以對(duì)資產(chǎn)保密，連債權(quán)人也無(wú)法向信托中的資產(chǎn)追討債務(wù)呢。我們還能夠作為您獨(dú)立的顧問來(lái)監(jiān)控私人銀行賬戶的運(yùn)作，去確保銀行是按照您的利益最大化來(lái)進(jìn)行投資的。”

“哦，我明白了，實(shí)際上信托里的東西還是我的嘛。那之前說(shuō)的那個(gè)保險(xiǎn)，也可以放進(jìn)去對(duì)吧？”寧總覺得自己的理解能力還是不錯(cuò)的。

“您說(shuō)的很對(duì)，那份大額人壽保單通過(guò)信托持有，到時(shí)保險(xiǎn)金直接進(jìn)入信托，再支付給信托的受益人，比如小菲，就不需要向美國(guó)政府納稅了，還可以用來(lái)支付其余資產(chǎn)的遺產(chǎn)稅，讓財(cái)富能順利地傳承到下一代。信托也是最能夠確保清晰的資產(chǎn)分配的，可以避免受益人和其他家庭成員之間一些可能的紛爭(zhēng)。”

抽文：美國(guó)政策比較特殊，所有海外保單的收益，到時(shí)候本身都會(huì)被扣遺產(chǎn)稅。再看您的公司層面，由于股權(quán)非常集中，在遺產(chǎn)認(rèn)證的過(guò)程中公司也會(huì)被凍結(jié)，無(wú)法正常運(yùn)營(yíng)。

可憐天下父母心

聽到這里，寧總心里踏實(shí)了一半，接下來(lái)要面臨另一個(gè)問題：“噢，那就好。其實(shí)你是小菲的老師，我也想跟你說(shuō)說(shuō)，這孩子以前一直貪玩，喜歡亂花錢，對(duì)公司的事情也不太上心。上次參加完培訓(xùn)班，是有了不小的改變，她總算有些能夠理解我們的不容易。但我還是很擔(dān)心，怕她時(shí)間長(zhǎng)了又會(huì)回到原樣兒。老話說(shuō)‘富不過(guò)三代’，我覺得到她這代就很危險(xiǎn)了，你有什么好的辦法么？”說(shuō)來(lái)說(shuō)去，寧總最關(guān)心的還是女兒的事。

“寧總，我知道您很疼愛小菲，肯定也希望她能合理地支配財(cái)富。通過(guò)信托條款，可以確保她在不同的人生階段，比如求學(xué)深造、組建家庭、或是自己創(chuàng)業(yè)等需要的時(shí)候，能順利的得到經(jīng)濟(jì)支持。您還可以設(shè)立一些小要求，讓她達(dá)到這些要求時(shí)才能得到分配，也可以以此督促她的成長(zhǎng)，而不是簡(jiǎn)單給一筆錢任她隨便用。另外，我們的培訓(xùn)不止一次，后面會(huì)定期舉辦一些課程和活動(dòng)，在這個(gè)平臺(tái)上他們可以互相交流、共同成長(zhǎng)。我們也會(huì)一直作為導(dǎo)師去關(guān)心和指導(dǎo)每個(gè)孩子。因?yàn)槲覀兪羌易謇碡?cái)室的模式，希望能夠和客戶一起成長(zhǎng)，代代相傳嘛……”

繁華的“名店街”很快走到了盡頭，寧總一抬眼，面前的景象頓時(shí)將她從剛才的思緒里拉了回來(lái)：海灣上漂浮著的，正是那只六層樓高的橡皮大黃鴨！這件來(lái)自荷蘭藝術(shù)家霍夫曼的作品，已經(jīng)火到連身處大陸的她都在媒體上見過(guò)許多次了。寧總想起了自己的童年，充滿著美好的想象和簡(jiǎn)單的快樂，也許有的時(shí)候，財(cái)富反而真的是將人束縛住了。那么，小菲的未來(lái)呢？有了家族理財(cái)室的幫助，管理財(cái)富將不再會(huì)成為負(fù)擔(dān)吧。寧總想起了Ivy辦公室墻上掛著的一幅富豪家訓(xùn)：“我們希望財(cái)富能幫助后代發(fā)現(xiàn)他們的激情所在，并在他們的領(lǐng)域中表現(xiàn)優(yōu)秀，使他們不必為生計(jì)發(fā)愁。”不被財(cái)富束縛的自由，那將是自己饋贈(zèng)給女兒最好的禮物，寧總望著平靜的維多利亞港，慢慢微笑了起來(lái)。

抽文：我們希望財(cái)富能幫助后代發(fā)現(xiàn)他們的激情所在，并在他們的領(lǐng)域中表現(xiàn)優(yōu)秀，使他們不必為生計(jì)發(fā)愁。