?受疫情的影響，投資者們對海內(nèi)外的投資熱情都頗受影響，但近期日本，香港，新加坡等地頗受投資者的青睞，香港作為世界金融中心——東方之珠，毗鄰珠三角，在地域上占據(jù)很大的優(yōu)勢，，對于香港的科技，實業(yè)等行業(yè)，都是大灣區(qū)投資者的首 選之地，在我國，對于資金的監(jiān)管是非常嚴格的，尤其是針對資金的合規(guī)出境，那么企業(yè)要想在境外進行投資，ODI投資備案程序是不不可少的，那么，企業(yè)辦理ODI備案需要滿足什么條件，辦理ODI備案又需要哪些材料，今天一一給大家解讀！

境外投資備案的申請條件有哪些？

符合“境外投資”定義：

境外投資指的是，在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)，通過新設(shè)、并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金融企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。

主體和成立時間要求：

在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)均可申報境外投資，但是成立時間不滿一年的企業(yè)，無法提供完整的經(jīng)審計的財務(wù)報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案。

股東背景、資金來源、投資真實性要求：

無法具體說明境內(nèi)股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸款、以募集資金等合規(guī)方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查。

近期被關(guān)注的六個境外投資類型：

大額非主業(yè)投資、合伙企業(yè)對外投資、境外上市中資企業(yè)退市等類型以及房地產(chǎn)、娛樂業(yè)、體育俱樂部等領(lǐng)域的投資，受到主管部門嚴格審核。

什么是境外投資ODI？

ODI也就是境外直接投資，是指國內(nèi)的企業(yè)經(jīng)過相關(guān)部門的審批后，在境外直接投資。主要目的是擁有或獲得境外非金融企業(yè)的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營權(quán)等權(quán)益。

ODI企業(yè)境外投資證書的主要作用是讓境內(nèi)的投資資金，以合法的方式匯到境外去，境外公司拿到投資款之后，才有資金去經(jīng)營

ODI需要向哪些監(jiān)管主體進行申報？

ODI項目備案與審核由三個部門進行監(jiān)管：
1、商務(wù)部：頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》，整體審批企業(yè)境外投資事項。
2、發(fā)改委：頒發(fā)《境外投資項目備案通知書》，監(jiān)管企業(yè)境外投資行業(yè)流向。
3、外管局：監(jiān)管外匯登記和資金出境的相關(guān)手續(xù)

境外投資備案（ODI）需要哪些資料？

1、境內(nèi)投資的主體信息

2、境內(nèi)投資主體較近上一年的財務(wù)報表

3、上一年度審計報告;

4、董事會/執(zhí)行董事決議;

5、項目盡職調(diào)查報告(包括經(jīng)濟技術(shù)、法律、財務(wù)、社區(qū)、環(huán)境等盡職調(diào)查結(jié)論)

6、前期工作落實情況說明