背景

眾所周知，香港是國際金融中心，以其低稅率、少稅種和健全的銀行服務及不受管制的外匯吸引大量的外貿投資者的青睞。對于跨境投資者（特別是內地客戶）而言，幾乎人手一個香港公司，并在名下開設多個香港公司銀行賬戶。

正因為香港公司擁有如此多其他離岸公司不具有的優勢，某些人士/中介公司會先設立了空殼公司，或向售賣現成海外公司的代理商購買帶賬戶的香港公司，然后再進行資料變更，將其出售給急需香港公司的跨境投資者。

但是，由于一些跨境投資者對香港銀行賬戶維護和相關法例的不了解，很可能無法及時變更銀行賬戶信息，或無法發現銀行賬戶的一些刻意遺留的“bug”，容易被“別有用心”的人利用，落入“洗黑錢”的陷阱，甚至被敲詐勒索。

新聞

買個香港殼公司，1400萬就不翼而飛了？

2022年1月14日（上周五），香港「大公報」發布了一個最新案例，對“因購買香港空殼公司而被劃走賬戶上1400萬元”進行了報道，有海外公司（特別是香港公司）的可以關注一下！

據報道：

2021年12月，一名受害人報案，稱其收購一家香港本地公司后，被一名銀行職員以涉及犯罪為由凍結公司賬戶內的1400萬港元貨款。相關款項不但被離奇轉走，還有不明人士與其聯絡，勒索100萬港元作為賬戶「解凍費」。

2022年1月14日，香港警方以「傳統詐騙」、「洗黑錢」及「行使虛假文書罪」拘捕四男一女，包括犯罪集團主謀、擔當內應的銀行職員及傀儡戶口持有人。

詳情

都是“沒有及時跟進銀行賬戶轉名”惹的禍

受害人是一家內地公司的負責人，其在內地通過中介收購了一家香港本地公司（即，已經成立好的“殼公司”），連同該香港公司的原有銀行賬戶。

由于業務緊急，受害人在收購香港殼公司后，沒有及時跟進銀行戶口轉名事宜，便通過原有銀行賬戶收取貨款，貨款金額高達「1400萬港元」。

令受害人沒想到的是，一名銀行經理很快與其聯絡，聲稱受害人涉嫌參與犯罪活動，要求凍結其銀行賬戶。受害人隨即發現，其公司銀行賬戶上的1400萬貨款在凍結狀態下被無故轉走！??！

于是，受害人立即報警求助。警方調查后，及時聯絡銀行截停轉賬，并加以凍結。

后來警察發現：由于受害人收購香港公司后沒有及時將銀行戶口轉到自己名下，涉事公司某前任董事見有機可乘，便私自操作將貨款轉移至其他賬戶。

由于受害人無法動用被凍結的資金，犯罪集團主謀向受害人勒索100萬港元贖金，以換取被凍結賬戶及歸還全數1400萬港元。該犯罪集團主謀在1月14日相約面交贖金時，被在附近埋伏的警察拘捕。

行騙手法

從香港到北京，買的沒有賣的“精”

根據警察披露的案情，這并非一起偶然的或臨時起意的香港公司銀行賬戶詐騙犯罪，而是一起有預謀、有配合的蓄意犯罪：

第一步: 犯罪主謀指示香港殼公司前董事開公司，銀行經理協助開戶，并由前董事出售給受害人；

第二步：銀行經理監控賬戶資金變動，在犯罪主謀的授權下凍結賬戶，為后續詐騙創造條件；

第三步：香港殼公司前董事提取賬戶上的1400萬港元，并匯出至傀儡賬戶，引起受害人恐慌；

第四步：犯罪主謀與受害人聯絡，趁機勒索100萬港元的「解凍費」。

圖片來源：「大公報」

本案中，受害人最大的操作“失誤”是：在收購香港殼公司后未能及時變更賬戶信息，從而給了公司前董事提取出1400萬港元貨款的以可乘之機。

可見，本案并非單純的詐騙或洗黑錢，而是蓄意利用他人（如受害人系內地居民）對香港銀行賬戶或法例的不了解，通過借機濫用職權而投下的騙局。

根據香港《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》，洗黑錢屬于嚴重罪行，一經定罪，最高刑罰監禁14年，罰款500萬港元。不可謂不嚴格！因此，已經擁有香港公司銀行賬戶的企業或個人，請務必好好維護賬戶，切莫被別有用心的人所利用。

那么，對于跨境投資者而言，該如何正確設立和維護香港公司（特別是收購香港殼公司）及其銀行賬戶呢？

宏Sir提醒

香港公司銀行賬戶維護指南

? 想擁有一家香港公司，有兩種方法：新設公司和直接購買一家殼公司。除非十萬火急，我們建議你最好新設一家香港（僅須一周）而非購買殼公司，以避開殼公司及銀行賬戶可能帶來的“陷阱”。

如果一定要購買香港殼公司，那么，請務必及時更新公司及銀行賬戶的相關信息，確保聯系人、授權代表等都已update至最新狀態，不要像本案中那樣給所謂的“前董事”留下可乘之機。

? 在此，我們特別提醒你及你客戶注意：如果一定要購買香港殼公司，請務必找持有TCSP牌照的正規中介機構購買，并合規變更公司及銀行賬戶信息。

? 香港公司每年都要按時進行年審和審計報稅，貿易款項正常往來，盡量不要涉及高危敏感地區，也不要幫人代收代付：因為你可能并不真正知道代收代付的款項來源是“黑”還是“白”！

? 除此之外，香港公司的銀行賬戶，要經常使用，保持active狀態，以免成了“僵尸賬戶”被銀行注銷。同時，還需要留意銀行下發的信件，并及時回復。

? 總之，銀行賬戶不僅和“真金白銀”息息相關，稍有不慎還容易被壞人用來“洗黑錢”和“詐騙”。請切記：銀行賬戶無小事，務必謹慎！