此次專項(xiàng)行動(dòng)是反腐敗國(guó)際追逃追贓“天網(wǎng)”行動(dòng)的重要組成部分，重點(diǎn)是對(duì)地下錢莊違法犯罪活動(dòng)，利用離岸公司賬戶、非居民賬戶等協(xié)助貪污賄賂等上游犯罪向境外轉(zhuǎn)移犯罪所得及其收益的犯罪活動(dòng)等進(jìn)行集中打擊。通過(guò)專項(xiàng)行動(dòng)，破獲一批地下錢莊大案要案，打掉一批非法經(jīng)營(yíng)窩點(diǎn)，挖出一批貪污賄賂等上游犯罪活動(dòng)人員，懲處一批違法犯罪分子，最大限度切斷貪污賄賂等犯罪的違法所得及其收益的轉(zhuǎn)移通道，切實(shí)維護(hù)國(guó)家正常的金融管理秩序。

地下錢莊 英文: Underground banks 是一種特殊的非法金融組織。地下錢莊游離于金融監(jiān)管體系之外，利用或部分利用金融機(jī)構(gòu)的資金結(jié)算網(wǎng)絡(luò)，從事非法買賣外匯、跨國(guó)（境）資金轉(zhuǎn)移或資金存諸借貸等非法金融業(yè)務(wù)。地下錢莊非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)較為隱蔽，中國(guó)地下錢莊的數(shù)量和資金吞吐量難以準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)。從公安機(jī)關(guān)偵破的一些典型案件看，一些地方地下錢莊的經(jīng)營(yíng)已形成一定規(guī)模，經(jīng)手的資金額巨大，危害嚴(yán)重。

地下錢莊是民間對(duì)從事地下非法金融業(yè)務(wù)的一類組織的俗稱，是地下經(jīng)濟(jì)的一種表現(xiàn)形態(tài)。根據(jù)地區(qū)的不同，地下錢莊從事的非法業(yè)務(wù)有很多，比如：非法吸收公眾存款、非法借貸拆借、非法高利轉(zhuǎn)貸、非法買賣外匯以及非法典當(dāng)、私募基金等。其中，又以非法買賣外匯和充當(dāng)洗錢工具最為人熟知。根據(jù)1998年6月30日國(guó)務(wù)院頒布施行的《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》第3條規(guī)定：“非法金融機(jī)構(gòu)，是指未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，擅自設(shè)立從事或者從事吸收存款、發(fā)放貸款、融資擔(dān)保、外匯買賣等金融業(yè)務(wù)活動(dòng)的機(jī)構(gòu)。”因此，地下錢莊屬非法金融機(jī)構(gòu)。

地下錢莊在國(guó)外也有多種表現(xiàn)形態(tài)。在美國(guó)、加拿大、日本等地的華人區(qū)稱為“地下銀行”，主要從事社區(qū)華人的匯款、收款業(yè)務(wù)。類似地下錢莊的組織機(jī)構(gòu)在亞洲還有很多，一些地下錢莊在印度、巴基斯坦已發(fā)展成為網(wǎng)絡(luò)化、專業(yè)化的地下銀行系統(tǒng)。

日常生活中，如果一種活動(dòng)在非法進(jìn)行，就往往被稱為“地下活動(dòng)”。“地下活動(dòng)”多發(fā)生在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，從上世紀(jì)80年代開(kāi)始，中國(guó)東南沿海地區(qū)出現(xiàn)了一些民間金融組織，它們通過(guò)高息攬存吸納民間游資，然后靠放貸來(lái)獲取利潤(rùn)。由于中國(guó)對(duì)民間資本從事金融活動(dòng)有嚴(yán)格的進(jìn)入管制，這些組織因其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的非法性獲得了一個(gè)專有名詞：地下錢莊。

從地下錢莊誕生之日起，人們就對(duì)它褒貶不一。有的人說(shuō)起來(lái)就搖頭，把它視為洗錢的溫床，擾亂金融秩序的罪魁禍?zhǔn)祝挥械娜藙t把它視為激活民間經(jīng)濟(jì)、制造富翁的搖籃。地下錢莊并沒(méi)有因?yàn)槠浞欠ㄐ再|(zhì)而裹足不前，也沒(méi)有因?yàn)檎牟粩嗟拇驌舳N聲匿跡，其規(guī)模反而越來(lái)越大。從經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的沿海地區(qū)到邊遠(yuǎn)的新疆，地下錢莊遍布各地。而且，經(jīng)營(yíng)組織也隨業(yè)務(wù)不同而各異，既有在街頭游逛的“倒匯黃牛”，也有部分地區(qū)公開(kāi)地以公司形式經(jīng)營(yíng)的職業(yè)機(jī)構(gòu)。在溫州，地下錢莊采用的就是現(xiàn)代企業(yè)管理制度——股份制。
民營(yíng)經(jīng)濟(jì)為何選擇地下錢莊？

人民銀行溫州中心支行調(diào)查發(fā)現(xiàn)，民間借貸關(guān)系以個(gè)人借給個(gè)人為主，借貸主要是用于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，借貸期限以6至12個(gè)月居多。供給總是對(duì)需求的反應(yīng)，在民營(yíng)經(jīng)濟(jì)比較發(fā)達(dá)的地方，私營(yíng)企業(yè)主的資金需求特征常常表現(xiàn)為短、頻、快，但風(fēng)險(xiǎn)較高，因而很難得到正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的支持。溫州的企業(yè)多有印刷、包裝企業(yè)，在接到定單后，短時(shí)間內(nèi)需要大量的資金。而由于生產(chǎn)周期短，資金周轉(zhuǎn)快，向地下錢莊支付的利息就相對(duì)低，這是無(wú)法迅速?gòu)你y行貸到款的溫州企業(yè)愿意向地下錢莊借錢的重要原因。

人們普遍認(rèn)為，民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個(gè)重要障礙是國(guó)有金融對(duì)國(guó)有企業(yè)和民營(yíng)企業(yè)的歧視性政策。2月24日，《國(guó)務(wù)院關(guān)于鼓勵(lì)支持和引導(dǎo)個(gè)體私營(yíng)等公有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展的若干意見(jiàn)》的發(fā)布，應(yīng)該會(huì)給民營(yíng)經(jīng)濟(jì)帶來(lái)一個(gè)寬松的發(fā)育環(huán)境。

地下錢莊多出現(xiàn)在外向型經(jīng)濟(jì)較發(fā)達(dá)的沿海地區(qū)，進(jìn)行非法外匯交易的大部分是企業(yè)。原因是這些企業(yè)對(duì)外匯的需求量很大，但由于國(guó)家實(shí)行外匯管制，通過(guò)正常渠道得到的外匯數(shù)額有限。而且，按正常做法外匯從申請(qǐng)到真正能夠使用，需要經(jīng)過(guò)幾個(gè)月甚至更長(zhǎng)的時(shí)間和繁瑣的手續(xù)。地下錢莊的非法交易手續(xù)簡(jiǎn)單，費(fèi)用低廉，通常只收取1%到2%的傭金，對(duì)有關(guān)企業(yè)極具誘惑力。從目前查獲的“地下錢莊”看，主要分布在浙江、江蘇和廣東等民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)，而其中又以義烏這個(gè)私營(yíng)經(jīng)濟(jì)之都最為猖狂。原因很簡(jiǎn)單，資金的供求失衡使然。義烏有20萬(wàn)小商人，他們要求貸款數(shù)額小周期短要款急，有著極強(qiáng)的季節(jié)性、臨時(shí)性，而他們要獲取信用社或銀行的貸款相當(dāng)困難。我國(guó)銀行歷來(lái)重視具有政府和國(guó)有背景的大中型企業(yè)以及規(guī)模化經(jīng)營(yíng)的民營(yíng)經(jīng)濟(jì)，而對(duì)于廣大的中小民營(yíng)企業(yè)因其風(fēng)險(xiǎn)高收益低，而提高借貸門檻。急需資金支持的民營(yíng)企業(yè)和私營(yíng)企業(yè)面對(duì)繁瑣的貸款辦理手續(xù)和長(zhǎng)時(shí)間的等待只好向 “地下錢莊”借貸。這塊市場(chǎng)就被讓出來(lái)了。“地下錢莊”正是這種背景下產(chǎn)生的一種經(jīng)濟(jì)補(bǔ)充形式。

地下錢莊主要分布

地下錢莊主要分布在廣東、福建、浙江、江蘇、山東等經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的沿海地區(qū)，而且由于不同的地理環(huán)境和市場(chǎng)需求，地下錢莊在各地的“經(jīng)營(yíng)”形態(tài)也不同，主要有三種：

以非法買賣外匯為主要業(yè)務(wù)的地下錢莊。這類錢莊主要分布在廣東、福建、山東等沿海地區(qū)，在廣東、福建以非法買賣港幣為主，在山東等地以非法買賣韓幣和美元為主。

以非法吸存、非法放貸為主要業(yè)務(wù)的地下錢莊。這類錢莊在全國(guó)大多數(shù)省份均有，尤以浙江、江蘇、福建、云南等省表現(xiàn)突出，在各地分別以標(biāo)會(huì)、臺(tái)會(huì)、互助會(huì)等形式出現(xiàn)。

以非法典押、非法高利貸為主要業(yè)務(wù)的地下錢莊。這類錢莊分布在湖南、江西等內(nèi)地一些省份，包括一些已被國(guó)家清理整頓的典當(dāng)行也轉(zhuǎn)為地下繼續(xù)經(jīng)營(yíng)。不少地方的此類錢莊有黑惡勢(shì)力滲透。

地下錢莊：

財(cái)富分批洗白出境

對(duì)于巨額財(cái)富的海外轉(zhuǎn)移話題，富豪們向來(lái)避而不談。在眾多的財(cái)富海外轉(zhuǎn)移過(guò)程中，透過(guò)地下錢莊“洗錢”出境是一種極為便捷的途徑。

地下錢莊是民間對(duì)從事地下非法金融業(yè)務(wù)的一類組織的俗稱，是地下經(jīng)濟(jì)的一種表現(xiàn)形態(tài)。地下錢莊在國(guó)外也有多種表現(xiàn)形態(tài)。在美國(guó)、加拿大、日本等地的華人區(qū)稱為“地下銀行”，主要從事社區(qū)華人的匯款、收款業(yè)務(wù)。類似地下錢莊的組織機(jī)構(gòu)在亞洲還有很多，一些地下錢莊甚至已發(fā)展成為網(wǎng)絡(luò)化、專業(yè)化的地下銀行系統(tǒng)。地下錢莊經(jīng)濟(jì)的繁榮，為中國(guó)富豪向海外轉(zhuǎn)移資產(chǎn)提供了一條穩(wěn)定的洗錢出境路徑。

作為金融服務(wù)的非法中介機(jī)構(gòu)，富豪們可以隨時(shí)將規(guī)模不等的人民幣資產(chǎn)交給地下錢莊并支付相關(guān)“手續(xù)費(fèi)”（從萬(wàn)分之三到百分之幾不等），而地下錢莊則可以通過(guò)境外合伙人將對(duì)應(yīng)外匯打入富豪的境外賬戶。

對(duì)于轉(zhuǎn)移財(cái)富而言，地下錢莊手續(xù)簡(jiǎn)單、快捷，資金周轉(zhuǎn)快，而且能夠逃避銀行、稅務(wù)、工商等部門的監(jiān)管。通常情況下，富豪通過(guò)地下錢莊兌換或者轉(zhuǎn)款，幾分鐘內(nèi)就可完成一單。由于地下錢莊非法經(jīng)營(yíng)活動(dòng)較為隱蔽，通過(guò)地下錢莊分批次洗錢出境的數(shù)量和資金吞吐量難以準(zhǔn)確統(tǒng)計(jì)。但從國(guó)內(nèi)外破獲的類似案件中可知，一個(gè)較大的地下錢莊每日資金流水多達(dá)上千萬(wàn)元也并不稀奇。

注冊(cè)離岸公司：

隱秘操作轉(zhuǎn)移財(cái)富

世界上一些國(guó)家和地區(qū)（多數(shù)為島國(guó)）近些年紛紛以法律手段制訂并培育出一些特別寬松的經(jīng)濟(jì)區(qū)域，這些區(qū)域一般稱為離岸法區(qū)。而所謂離岸公司就是泛指在離岸法區(qū)內(nèi)成立的有限責(zé)任公司或股份有限公司。

在中國(guó)大陸，包括企業(yè)家、商人、高級(jí)管理人員、演員、作家等在內(nèi)的富豪群體熱衷于注冊(cè)屬于自己的離岸公司。這是因?yàn)椋械膰?guó)際大銀行都承認(rèn)離岸公司，并愿意為其設(shè)立銀行賬號(hào)及財(cái)務(wù)運(yùn)作提供方便。而在運(yùn)作的過(guò)程中，一方面這種離岸公司可以幫助富人群體減少納稅額度，另一方面，離岸公司不受外匯管制，這也可以使他們的海外投資、轉(zhuǎn)移財(cái)富計(jì)劃更為隱蔽和自由。

英屬維爾京群島是世界上企業(yè)注冊(cè)數(shù)量最多的三大離岸公司注冊(cè)地之一。有數(shù)據(jù)顯示，全球注冊(cè)的離岸公司有70多萬(wàn)家企業(yè)，其中50多萬(wàn)家在英屬維爾京群島注冊(cè)。而在這50多萬(wàn)家離岸企業(yè)中，有20多萬(wàn)家公司與中國(guó)有關(guān)，占英屬維爾京群島離岸公司的40%以上。

富豪群體通過(guò)離岸公司轉(zhuǎn)移個(gè)人資產(chǎn)十分便捷，通常來(lái)說(shuō)，在得到公司注冊(cè)代理機(jī)構(gòu)出具的證明后，離岸公司的設(shè)立手續(xù)一般可在24小時(shí)內(nèi)完成。而在英屬維爾京群島注冊(cè)一家離岸公司，最少只需要交納300美元的費(fèi)用，最多也不過(guò)1000美元，這對(duì)于身家動(dòng)輒幾億甚至上百億的富豪而言，實(shí)乃九牛一毛。

“出逃”富豪財(cái)產(chǎn)

海外轉(zhuǎn)移方式趨極端

在中國(guó)“出逃”的億萬(wàn)富豪當(dāng)中，廈門遠(yuǎn)華案主角賴昌星是當(dāng)之無(wú)愧的王中王。據(jù)2010年福布斯“出逃”富豪榜單顯示，賴昌星以250億元人民幣的涉案金額名列“出逃”富豪第一位，比排名第二的仰融（華晨帝國(guó)的締造者，涉案金額70億元）多出180億元人民幣。

由于時(shí)刻有可能被遣返回國(guó)，賴昌星的上百億身家也存在被罰沒(méi)的可能。為了最大限度的保護(hù)其身家，2006年，賴昌星與其妻曾明娜離婚，并將巨額財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移至曾明娜名下。 據(jù)熟悉移民及難民事務(wù)的律師指出，賴昌星離婚之后，如果他要被遣返，他的財(cái)產(chǎn)不會(huì)被全部沒(méi)收，他會(huì)把他的財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移到妻子名下。另外，離婚之后即使被遣返，曾明娜及其3名子女也不會(huì)被同時(shí)遣返。

仰融曾經(jīng)是中國(guó)資本市場(chǎng)的一個(gè)符號(hào)。作為一個(gè)身家70億元人民幣的“出逃”富豪，仰融財(cái)產(chǎn)的海外轉(zhuǎn)移未動(dòng)一兵一卒，他的運(yùn)作手法是首先將國(guó)有資產(chǎn)拿到海外上市，再通過(guò)一翻資本騰挪后將國(guó)有資產(chǎn)私有化。2002年10月18日，遼寧省檢察院以涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪為名批準(zhǔn)逮捕仰融，仰融被迫出走美國(guó)。但是，由于“華晨系”部分國(guó)有資產(chǎn)已在仰融出逃前完成海外轉(zhuǎn)移，并在股權(quán)結(jié)構(gòu)上作出調(diào)整，因此仰融出走美國(guó)后，包括香港遠(yuǎn)東金源（原名圓通控股，1188.HK）等在內(nèi)的海外資產(chǎn)已劃歸仰融個(gè)人所有。這也是仰融能夠以70億元人民幣當(dāng)選“出逃”富豪第二名的原因之一。

仰融：被指國(guó)有資產(chǎn)海外私有化

中國(guó)富豪階層數(shù)量驚人

作為人均GDP只有3677.86美元（2009年）的發(fā)展中國(guó)家，中國(guó)與歐洲、美國(guó)、日本等國(guó)相比已然存在著巨大差距。但在億萬(wàn)富豪的數(shù)量比拼上，中國(guó)似乎優(yōu)勢(shì)明顯。 據(jù)《2010胡潤(rùn)財(cái)富報(bào)告》顯示，截至2009年底，中國(guó)內(nèi)地有87.5萬(wàn)個(gè)千萬(wàn)富豪和5.5萬(wàn)個(gè)億萬(wàn)富豪，其中千萬(wàn)富豪同比增長(zhǎng)了6.1%，億萬(wàn)富豪則增長(zhǎng)了7.8%，與同期的GDP增速相得益彰。盡管如此，胡潤(rùn)仍然十分“樂(lè)觀”的表示：“還有很多超級(jí)富豪潛在水下，不被我們所看到。”根據(jù)波士頓咨詢集團(tuán)在去年12月份發(fā)布的報(bào)告顯示，中國(guó)已有67萬(wàn)個(gè)家庭擁有百萬(wàn)美元以上的資產(chǎn)，位列全球第三位，僅次于美國(guó)和日本。王義